11月7日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布修訂后的《證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法》，以適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防控需要，進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金全流程管理。
證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金是指用于墊付或者彌補(bǔ)因違約交收、技術(shù)故障、操作失誤、不可抗力造成的證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的損失而設(shè)立的專項(xiàng)基金。本次《管理辦法》修訂涉及計(jì)收范圍和交納比例調(diào)整、完善風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)模相關(guān)規(guī)定、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)基金投資及使用、增加風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。
具體來看，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)基金計(jì)收范圍的表述，由列舉式修改為概念式，明確為證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)采用多邊凈額擔(dān)保結(jié)算方式的證券交易品種(業(yè)務(wù))，提升規(guī)則包容性。同時(shí)，根據(jù)品種(業(yè)務(wù))風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)基金的交納比例實(shí)行差異化調(diào)整。權(quán)益類品種由成交金額的十萬分之三下調(diào)至百萬分之九，固定收益類品種現(xiàn)券交易由十萬分之一下調(diào)至百萬分之三，質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)交納比例不變。并將證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提取風(fēng)險(xiǎn)基金的比例由按照業(yè)務(wù)收入、收益的百分之二十調(diào)整為百分之九。
在風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)模方面，《管理辦法》將原設(shè)定的30億元規(guī)模上限調(diào)整為“本基金凈資產(chǎn)總額不少于30億元”。增加動(dòng)態(tài)評(píng)估規(guī)模條款，要求證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)定期動(dòng)態(tài)評(píng)估論證風(fēng)險(xiǎn)基金所需規(guī)模，并向證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部報(bào)告。
在風(fēng)險(xiǎn)基金投資及使用方面，《管理辦法》將風(fēng)險(xiǎn)基金投資范圍在原僅限于銀行存款的基礎(chǔ)上，新增購買關(guān)鍵期限國債、證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式，并要求風(fēng)險(xiǎn)基金在銀行的存款余額不得低于上月末凈資產(chǎn)總額的70%。并簡(jiǎn)化使用程序，落實(shí)國務(wù)院關(guān)于取消行政許可審批事項(xiàng)的安排，將動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)基金由事前報(bào)批改為事后報(bào)告。
另外，《管理辦法》明確結(jié)算參與人和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)內(nèi)控要求。要求結(jié)算參與人制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范制度、內(nèi)部控制制度等，有效防范風(fēng)險(xiǎn)；要求證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)制定內(nèi)部管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)基金的計(jì)收、管理、使用等事項(xiàng)，并向證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部報(bào)送年度情況報(bào)告。同時(shí)，補(bǔ)充細(xì)化因墊付、彌補(bǔ)違約交收損失以及技術(shù)故障、操作失誤情形下動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)基金涉及的追償追責(zé)等安排。
證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，目前風(fēng)險(xiǎn)基金凈資產(chǎn)總額已超過30億元，對(duì)于已交納風(fēng)險(xiǎn)基金滿一年的結(jié)算參與人，不會(huì)因本次修訂觸發(fā)新增交納。
